Você já fez um investimento sem planejamento e depois percebeu que tinha feito a escolha errada? Se sua resposta foi sim, não se preocupe. Isso é muito mais comum do que parece e acontece com frequência em algumas empresas. Por isso, nós aqui da Mitu produzimos esse texto para te contar a importância dos indicadores financeiros na empresa, como analisar e qual deles é o mais importante.
O que são indicadores financeiros
Como diz o próprio nome, os indicadores financeiros são métricas que indicam a situação da empresa, demonstrando os resultados contábeis. Em resumo, avalia a saúde financeira da empresa indicando se as metas estão sendo cumpridas e se a empresa de fato, está dando lucro.
Seu maior objetivo é direcionar as decisões, seja do gestor que define resoluções na empresa, como dos possíveis investidores, que terão acesso a resultados detalhados e saberão se é possível investir ou não, em determinado negócio.
Embora pareça lógico que todas as empresas devem monitorar as métricas, muitas não fazem isso, principalmente as empresas de pequeno porte. Muitas vezes, isso ocorre pela complexidade das ferramentas envolvidas nessa demanda, que exigem tempo e, em caso de orientação profissional, investimento.
Por isso, é importante destacar que os indicadores financeiros representam um método de análise exato e muito bem estruturado, ideal para quem deseja ver sua empresa crescer e se organizar financeiramente.
A importância dos indicadores financeiros para empresas
As empresas em geral precisam de um planejamento organizacional para determinar metas, objetivos e estratégias, sejam elas a curto, médio e longo prazo.
Os indicadores são importantes para confirmar se essas as metas definidas estão sendo cumpridas e verificar se a empresa está sendo de fato, lucrativa, evitando prejuízos financeiros posteriormente.
Principais indicadores financeiros
Agora, vamos falar um pouco sobre alguns dos principais indicadores financeiros. É importante destacar que todos eles são importantes e úteis, mas uns são mais relevantes e merecem maior análise, pois precisam fazer sentido com o modelo de negócio da sua empresa. Confira:
Margem EBITDA
A margem EBITDA se baseia nos lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização. É o indicador que aponta a rentabilidade da empresa, fornecendo uma visão do lucro operacional. Um dos indicadores mais utilizados.
A margem EBITDA geralmente vai se alterando em diversos momentos da empresa, mas é quando está alta que oferece benefícios, pois quanto maior for a margem, maior será a eficiência e relevância da companhia, gerando lucro e valor para seus sócios e acionistas.
Margem bruta
Um dos mais indispensáveis indicadores, a Margem Bruta é a métrica que tem por objetivo apontar a eficiência da empresa direcionada às vendas.
Ou seja, permite entender quanto a empresa fatura na venda do produto ou serviço. Para encontrar o lucro bruto, deve-se subtrair do faturamento o custo para a realização da venda ou do serviço oferecido.
Margem de contribuição
Essa métrica identifica quão eficiente é a empresa na geração dos produtos ou serviços, se baseando em custos variáveis, que são custos que sofrem alteração de acordo com a quantidade de produtos ou serviços vendidos.
Logo, ela é o indicador que fornece informações e ajuda o responsável a decidir o valor que é preciso sobrar pelo produto ou serviço para obter lucro.
Margem líquida
A principal função da margem líquida é expressar o lucro gerado em cada produto ou serviço vendido pela empresa. A métrica já aponta o lucro obtido sem impostos, deduções, amortizações, entre outros custos. Também é capaz de auxiliar os gestores a tomar decisões relacionadas a investimentos e identificar oportunidades de melhorias.
Margem de custos: fixos e variáveis
A margem de custos se assemelha à margem de contribuição. Porém, tem por objetivo analisar se a venda de um produto cobre seus custos no total.
Há dois tipos de custos: Custo fixo e Custo variável.
Os custos fixos são as despesas da empresa, geralmente recorrentes e necessários. Custos variáveis são despesas que podem variar de acordo com o nível de produção, atividades ocasionais, preços de fornecedores, entre outros.
É uma das métricas que mais exigem acompanhamento constante, pois um erro no custo afeta diretamente o financeiro da empresa.
Retorno sobre investimento (ROI)
Considerada uma métrica inestimável, é um dos indicadores mais conhecidos no mercado financeiro. O ROI tem por missão estimar quanto uma organização obteve de resultado após realizar um investimento.
E mesmo quando os números forem favoráveis e os resultados positivos, nem sempre esse retorno será financeiro. Aumento na produtividade após investir em ferramentas, colaboradores satisfeitos após o investimento em avaliações de desempenho, entre outros, fazem parte do retorno.
Giro de estoque
Sua definição é bem simples, é um parecer da velocidade em que o estoque da empresa é renovado durante um determinado período especificado pela empresa. Costuma ser feito anualmente, mas são necessárias pequenas avaliações ao longo dos 12 meses.
Essas pequenas avaliações são necessárias para evitar que algum problema de qualidade e estoque se estendam por mais tempo.
Liquidez atual
O indicador financeiro capaz de revelar a capacidade da empresa em cumprir com seus deveres a curto prazo, se chama liquidez atual. Se dividem ativos circulantes e passivos circulantes.
- Ativos: Dinheiro em caixa, contas a receber e produtos em estoque
- Passivos: Qualquer dívida que precise ser quitada dentro de 12 meses
Escolhendo os indicadores financeiros
Assim como falamos anteriormente, o passo inicial é a análise da estratégia da empresa, identificando as necessidades e pontos fortes. A partir disso, decidir quais indicadores irão agregar de fato para as ações destacadas pela empresa.
Uma boa opção também é testar cada uma delas, extrair os dados e definir qual a mais adequada.
Vantagens de usar indicadores financeiros
Ao longo do texto acabamos citando diversas vantagens de implementar os indicadores financeiros em uma empresa. Mas, selecionamos alguns pontos de maior atenção.
- Entender para onde o lucro está sendo direcionado.
- Controle financeiro, evitando dívidas como empréstimos e investimentos desnecessários ou adiáveis.
- Dados analisados diminuindo o erro nas decisões.
Aqui na Mittu, entendemos que os indicadores financeiros são ferramentas essenciais para uma gestão eficaz de qualquer empresa. Gestores, parceiros e proprietários podem contribuir muito na saúde financeira da organização ao reconhecer e utilizar estes indicadores.
Esperamos que tenha gostado das nossas orientações sobre indicadores financeiros. Buscamos trazer sempre as melhores dicas para que você tenha sucesso em seus negócios.
Em caso de dúvidas, entre em contato com nossos especialistas.